Процентная ставка - это относительная величина процентных платежей за заемный капитал за определенный период времени (год).
При этом различают:
- фиксированную процентную ставку - устанавливается на весь период пользования ссудой без права ее пересмотра;
- плавающая процентная ставка - ее размер периодически пересматривается через отдельные промежутки времени, однако, это обязательно оговаривается в кредитном договоре.
При расчет нормы процента коммерческие банки учитывают уровень базовом процентной ставки, устанавливаемой на определенный период для наиболее кредитоспособных клиентов банка по обеспеченным ссудам и надбавку за риск с учетом условий каждой отдельной сделки, при этом рассчитывается процентная маржа.
Процентная маржа - это разница между средней процентной ставкой по активным и пассивным операциям, определяется как отношение чистого дохода по процентам к среднему объему активов, приносящих доход в форме процента.
Факторы, влияющие на уровень банковского процента:
- средний уровень платы за привлеченные ресурсы - депозитный процент;
- другие расходы банка;
- платежеспособность клиента, его характер и степень риска;
- наличие обеспечения;
- срок кредитования.
В кредитном договоре предусматривается не только размер процентных ставок, но и порядок их уплаты. Проценты за ссуду устанавливается с таким расчетом, чтобы они покрыли расходы банка по привлечению средств с добавлением маржи.
Маржа - разница между доходами и расходами.