Коммерческие банки, их виды и формы

Второй уровень банковской системы представлен коммерческими банками, которые можно классифицировать по различным признакам:

1. По характеру выполняемых операций: универсальные и специализированные банки.
   Универсальные банки выполняют широкий круг операция, охватывают много секторов денежного рынка и отраслей экономики.
   Специализированные банки выполняют отдельные операции на рынке или функционируют узком секторе рынка, обслуживая отдельные отрасли экономики.
   В Украине, по набору выполняемых операций, большинство банков - универсальные.
2. По типу собственности: государственные, акционерные общества закрытого и открытого типа, общества с ограниченной ответственностью.
   Наиболее распространенная форм собственности в современном банковском деле - акционерная.
3. По масштабам деятельности: консорциумы, крупные, средние и малые банки.
4. По сфере обслуживания: региональные (местные), межрегиональные, национальные, международные.
5. По числу филиалов: безфилиальные и многофилиальные.
6. В зависимости от обслуживаемых банком отраслей их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей.

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

1. аккумулирование и мобилизация денежного капитала;
2. посредничество в кредите;
3. создание кредитных денег;
4. проведение расчетов и платежей в хозяйства;
5. организация выпуска и размещения ценных бумаг;
6. оказание консультационных услуг.

Свои функции коммерческие банки реализуют через выполнение определенного набора операций.

В зависимости от экономического смысла вся деятельность коммерческого банка делится на три группы:

1. Пассивные операции - обеспечивают формирование ресурсов банка:
   1. привлечение средств на депозитные счета (текущие, срочные, сберегательные);
   2. недепозитное привлечение средств (получение ссуд на межбанковском кредитном рынке), кредитов Центрального банка, выпуск банковских облигаций, векселей).
2. Активные операции - размещение банками собственных или привлеченных средств с целью получения прибыли и обеспечения своей ликвидности:
   1. операции по предоставлению кредитов;
   2. вложения в ценные бумаги;
   3. формирование кассовых остатков и резервов;
   4. формирование других активов - основных средств и т.д.

Активные и пассивные операции тесно взаимосвязаны.
Банки постоянно следят за тем, чтобы часть средств осталась в виде резервов, чтобы продолжительность вложений в активы соответствовала продолжительности привлечения средств в пассивы (золотое правило банкира).

Все это требует от банков управления активными и пассивными операциями в их взаимосвязи, как единым комплексом банковской деятельности.
Финансовые услуги: лизинг, факторинг (покупка дебиторской задолженности), посреднические услуги, трастовые услуги.