Операции совершаются двумя способами:
- Централизованно (через расчетно-кассовые центры центрального банка);
- Децентрализовано (через заключение корреспондентских счетов между банками).
Расчетно-кассовый центр (РКЦ) - это посредник между центральным банком и кредиторской организацией при расчетах. Любой РКЦ имеет свой идентификационный номер, который регистрирует его по межфилиальным оборотам.
Отношение между РКЦ, органами управления и клиентами осуществляются на договорной основе.
Каждый коммерческий банк на основе договора открывает свой корреспондентских счет в территориальном РКЦ, через который проводятся все операции банка и его клиента.
Функции РКЦ:
- Осуществление расчетных операций между кредитными организациями;
- Обеспечение учета и контроля за операциями на корреспондентских счетах (субсчетах);
- Расчетное обслуживание органов местного самоуправления, представителей министерства финансов и т.д.;
- Регулирование обязательных резервов, своевременности и полноты их перечисления, достоверности поступающих средств.
За расчетные услуги РКЦ взимают плату по установленному тарифу.
Полный цикл обработки платежа состоит из следующих операций:
- Прием расчетного документа;
- Обработка расчетного документа в соответствии с используемой технологией;
- Выдача расчетного документа;
- Осуществление проводок по счетам и выдача выписок из лицевых счетов.
Плата за расчетные услуги взимается расчетно-кассовыми центрами дифференцированно, в зависимости от вида платежа, от способа передачи документов и времени передачи информации.
Плата за расчетные услуги не взимается за проведение следующих операций:
- Проведение операций клиентом центрального банка, не являющимся кредитной организацией (органы государственного управления на всех уровнях);
- Перечисление средств бюджетов различных уровней и государственных внебюджетных фонов;
- Перечисление налогов;
- Расчетные операции по корреспондентским счетам ликвидационных комиссий кредитной организации, у которой отозвана лицензия;
- Перечисление средств в обязательные резервы.
Децентрализованные расчеты
Для осуществления прямых корреспондентских отношений коммерческие банки открывают друг у друга два вида счетов (Лоро, Ностро).
Лоро - счет другого банка в нашем банке.
Ностро - счет нашего банка в другом банке.
Открытие корреспондентских счетов оформляется корреспондентским соглашением между банками.
Банк, по чьему поручению и за чей счет совершаются операции по корреспондентскому счету Лоро, является респондентом. Средства респондента расходуются в пределах остатка средств на счетах.
Возможно также предоставление овердрафтного кредита (безналичный расчет). Совершение всех операций происходит через систему банк-клиент.