Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.
Кредитная политика оформляется в виде письменно зафиксированного документа и включает в себя положение, регламентирующее предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования. В пределах нормативных ограничений, установленных центральным банком, коммерческие банки самостоятельно устанавливают круг будущих заемщиков, виды кредитов, формируют ссудный портфель.
| Этапы кредитования | Регламентируемые параметры и процедуры |
| Предварительная работа по предоставлению кредитов | - Состав будущих заемщиков - Виды кредита - Количественные пределы кредитования - Стандарты оценки кредитоспособности заемщика - Стандарты оценки ссуд - Процентные ставки - Методы обеспечения возвратности кредита - Контроль за соблюдением процедуры подготовки и выдачи кредита |
| Оформление кредита | - Формы документов - Технология выдачи кредита - Контроль за правильностью оформлению кредита |
| Управление кредитом | - Порядок управления кредитным контролем - Контроль за исполнением кредитных договоров - Условие продления или возобновления краткосрочных кредитов - Порядок покрытия убытков - Контроль за управлением кредитом |
При формировании ссудного портфеля банк должен поддерживать общие для всех инвесторов принципы: сочетание высокодоходных и достаточно рискованных вложений с менее доходными но менее рискованными направлениями кредитования.
Кредитный риск - это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов или неспособность контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятыми на себя обязательствами.
Пути минимизации рисков:
- Диверсификация ссудного портфеля.
- Предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособности заемщика.
- Применение методов обеспечения возвратности кредита.
- Формирование резерва на возможные потери по ссудам.
Диверсификация ссудного портфеля - это распределение, рассеивание кредитного риска по нескольким направлениям.
Крупным считается риск, составляющий более 5% размера капитала банка. Кредит, превышающий 25% размера капитала банка, требует согласия общего собрания акционеров. Общая величина крупных кредитов не должна превышать более чем в 8 раз капитал банка.
Правила диверсификации:
Выдавать ссуды различным предприятиям из различных отраслей экономики меньшими суммами и на более короткий срок большему числу заемщиков. Коммерческие банки должны учитывать индикаторы, свидетельствующие о неразумной или раскованной кредитной политике банка, выбранные на основе обобщения практики кредитования различных банков за длительный период:
- неправильная оценка рисков, связанная с заемщиком;
- кредитование, основанное на возможных событиях в будущем;
- невозможность составить план погашения по каждому кредиту;
- предоставление слишком крупных сумм заемщику;
- недостаточное количество документов в кредитных делах;
- отсутствие должного контроля за программой кредитования;
- неадекватная реакция на конкурентов;
- недостаточная чувствительность к изменению экономических условий.
Процентная политика - это важная часть кредитной политики в целом. Проценты, полученные от предоставления кредитов, составляют большую часть дохода банков.